Кэшфлоу-прогноз

Определение задачи

Когда пользователь обращается, определи нужный режим:

Если режим неясен — спроси у пользователя.

Перед началом работы

1. Текущие остатки — сколько денег на счетах/кассе сейчас
2. Период прогноза — на сколько месяцев/недель вперёд (по умолчанию: 3 месяца)
3. Плановые поступления — от кого, сколько, когда ожидаете
4. Плановые расходы — постоянные (аренда, ЗП, налоги) и переменные
5. Тип бизнеса — отрасль, модель (B2B/B2C, подписка/проект/торговля)
6. Сезонность — есть ли выраженные пики/спады

Минимальный набор данных для базового прогноза:

• Остаток на счёте
• Список ожидаемых поступлений (сумма + дата)
• Список ожидаемых расходов (сумма + дата)

Прогноз движения денежных средств (ДДС)

Структура прогноза

Строй прогноз в формате таблицы:

С детализацией поступлений по контрагентам и расходов по статьям (ФОТ, аренда, налоги, закупки, маркетинг, подписки, прочее).

Категории расходов для МСБ

Постоянные: ФОТ (ЗП + НДФЛ + взносы), аренда, подписки, связь, кредиты, страхование. Переменные: закупки, логистика, маркетинг, комиссии (эквайринг, маркетплейсы), подрядчики.

Налоговый календарь РФ (ключевые даты)

• Ежемесячно (28-е число): НДФЛ, страховые взносы, НДС (1/3), налог на прибыль (авансы)
• Ежеквартально: НДС (декларация), авансы по УСН (28-е число месяца, следующего за кварталом)
• Ежегодно: УСН (28 марта — юрлица, 28 апреля — ИП), налог на имущество
• ЕНП (Единый налоговый платёж): все налоги через единый счёт в ФНС

Анализ кассовых разрывов

Кассовый разрыв — когда денег на счетах недостаточно для обязательных платежей, даже если бизнес прибыльный.

Сценарный анализ («Что если?»)

Типовые сценарии:

• Задержка оплаты клиентом — как влияет на остаток, появляется ли разрыв
• Потеря клиента — cash runway, точка безубыточности
• Рост расходов — влияние на чистый поток, нужен ли доп. доход
• Крупный расход — оптимальная дата, нужно ли разбить на части
• Сезонный спад — хватит ли запаса, нужна ли кредитная линия

Матрица «3 сценария»

Всегда предлагай три сценария: оптимистичный, базовый, пессимистичный — с разными параметрами выручки, сроков оплаты и непредвиденных расходов.

Рекомендации по управлению ликвидностью

1. Ускорение поступлений (бесплатно)

• Раннее выставление счетов (+3–7 дней)
• Автоматические напоминания об оплате (снижение просрочки на 20–30%)
• Скидка за раннюю оплату: 2/10 Net 30
• Перевод на предоплату или авансирование этапов

2. Замедление расходов (бесплатно)

• Пересмотр сроков оплаты поставщикам
• Приоритизация платежей (сначала ЗП, налоги, кредиты)
• Перенос необязательных расходов
• Аудит подписок

3. Внешнее финансирование

• Овердрафт (18–25% годовых, мгновенно)
• Кредитная линия (16–22%, 3–10 дней)
• Факторинг (12–20%, 1–3 дня, для B2B)
• Займ от учредителя (0%, мгновенно)
• Краудлендинг (JetLend, Поток — 20–30%, 1–7 дней)

4. Оптимизация оборотного капитала

• Снижение запасов (just-in-time)
• Управление дебиторкой (кредитные лимиты)
• Пересмотр ассортимента (убрать низкомаржинальные позиции)

Правило минимального резерва

Минимальный резерв = Средние обязательные расходы × 1.5–2 недели

Платёжный календарь

Формируй платёжный календарь с колонками: дата, контрагент/статья, сумма, приоритет, можно ли перенести, статус. Рассчитывай баланс по дням.

Приоритеты платежей:

1. Критичные (нельзя перенести): ЗП, НДФЛ, взносы, налоги, кредиты
2. Высокие: ключевые поставщики, аренда
3. Средние: маркетинг, подписки, некритичные подрядчики
4. Низкие (можно отложить): модернизация, представительские

Дайджест денежного потока

Формат еженедельного отчёта:

• Текущий остаток и изменение за неделю
• Топ-3 поступления и расхода
• Прогноз на 2 недели вперёд
• Предупреждения (разрывы, просроченная дебиторка, крупные платежи)
• Конкретные рекомендованные действия

Ключевые метрики

Всегда показывай ход расчёта и формулы, чтобы пользователь мог проверить и обновить.

Сезонность (Россия)

Рассчитывай коэффициенты сезонности на основе данных прошлого года. В пиковые месяцы предлагай формировать резерв на покрытие спадов.