Соберите счёт-фактуру, ТОРГ-12 и УПД в Excel

Ставка НДС в шаблонах взята на 2026 год: основная 22% с 01.01.2026, льготная 10% на продовольствие, детские товары, медикаменты и периодику, 0% на экспорт, международные перевозки и космос, а также отметка «без НДС» для операций из ст. 149 НК РФ. Ставка подставляется в каждую строку таблицы, а не в один итог, поэтому сумма налога и стоимость с НДС считаются построчно.

Счёт-фактура собирается по реквизитам ПП РФ № 1137 в редакции ПП РФ от 23.01.2026 № 26 — эта форма действует с 01.04.2026 и добавляет строку 5б с реквизитами счёта-фактуры на аванс и графу 14 со стоимостью прослеживаемого товара без НДС. Заполняются шапка с номером и номером исправления, блоки продавца и покупателя с ИНН и КПП, грузоотправитель и грузополучатель, платёжный документ.

ТОРГ-12 строится по Постановлению Госкомстата № 132: код формы по ОКУД 0330212, код организации по ОКПО, основание в виде договора, а в таблице — вид упаковки, количество мест, масса брутто и общее количество. УПД собирает верх счёта-фактуры и низ ТОРГ-12 по письму ФНС № ММВ-20-3/96@ со статусом 1 или 2, датами отгрузки и получения и подписями сторон; акт сверки сводит сальдо за период.

Перед отдачей файла проходит чеклист: ИНН и КПП проверяются по контрольным суммам, ставка НДС сверяется с 2026 годом, обязательные реквизиты — с ПП РФ № 1137 и Госкомстатом № 132, единицы измерения подставляются кодами ОКЕИ (796 — штука, 166 — килограмм, 006 — метр, 356 — час), формулы пересчитываются, суммы получают формат с двумя знаками. Формулы и вёрстку берёт excel_operations_ru.